# 香港传承工具对比：遗嘱、无遗嘱继承、保单受益人指定、联权共有、信托、持久授权书与预设医疗指示的覆盖范围、形式要求、是否经承办与成本

> 把香港传承规划的七种工具放在同一张表上比较：各自管什么资产或决定、形式与签署要求、生效时点、是否需要遗产承办、能否撤销或更改、主要风险与大致成本。再按"夫妇自住居所""未成年子女""内地房产""失能"四类常见需要给出工具组合，帮助读者判断哪些工具要并用、哪些会互相抵触。

- URL: https://legacyplanning.hk/compare/
- Author: 港法传承编辑部 (https://legacyplanning.hk/about/)
- Reviewed by: Hong Kong Succession Law Desk Editorial Board
- Published: 2026-11-04
- Updated: 2026-11-04
- Language: zh

## 要点速览

- 七种工具各管一段：遗嘱与无遗嘱继承管身故后遗产的分配；受益人指定、联权共有与信托让特定资产不经承办；持久授权书与预设医疗指示管生前失能后的财务与医疗。
- 形式要求最严的是持久授权书（订明表格、注册医生与律师见证、失能时注册）与遗嘱（书面、两名见证人同时在场）；受益人指定与联权共有最简单，但覆盖范围也最窄。
- 是否经遗产承办是关键分水岭：遗嘱处置的资产、分权共有份额、强积金、未指定受益人的保单都要承办；受益人指定、联权共有与生前信托不用。
- 工具会互相抵触：遗嘱改不了受益人指定与联权共有；联名人加入等于当下送出权益；信托资产遗嘱也管不到。应以一张资产表统一核对。
- 成本从零到数万港元不等：无遗嘱继承没有文件成本但承办与争议成本最高；遗嘱与持久授权书的律师费按市场收费；信托有设立费与年费。本站不报具体收费。

## 定义：对比的是"管什么"与"要不要承办"

本页把香港传承规划的七种法律工具放在同一口径下比较。比较维度是法律属性——覆盖范围、形式要求、生效时点、是否经遗产承办、能否更改、主要风险——而不是哪种"更好"。多数家庭需要并用几种工具，关键是知道每种工具的边界在哪里、哪两种会互相抵触。

## 总表：七种工具的法律属性

| 维度 | 遗嘱 | 无遗嘱继承（默认） | 保单受益人指定 | 联权共有 / 联名户口 | 生前信托（含保险金信托） | 持久授权书 | 预设医疗指示 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 管什么 | 身故时属遗产的全部资产；执行人；未成年子女监护人 | 同左，但按第 73 章法定顺序 | 一份保单的身故赔偿 | 该项联名资产 | 转入信托的资产 | 失能后的财产与财务事务 | 失能且符合先决条件时拒绝指定的维持生命治疗 |
| 法律依据 | 第 30 章 | 第 73 章 | 保单合同；第 182 章第 13 条 | 普通法；转让契或户口条款 | 信托法；信托契据 | 第 501 章、第 501A 章 | 《维持生命治疗的预作决定条例》（2026-07-31 起） |
| 形式要求 | 书面、签署、两名见证人同时在场 | 无（无须任何文件） | 向保险公司递交指定表格 | 契据或开户文件写明持有方式 | 信托契据；资产转让 | 订明表格；注册医生与律师见证（28 天内） | 书面；两名见证人，一名为注册医生，均非利害关系人 |
| 生效时点 | 身故 | 身故 | 受保人身故 | 一方身故 | 设立时 | 签立时或失能时（按表格选择）；失能时须注册 | 失能且先决条件出现 |
| 是否经承办 | 要 | 要 | 不用 | 不用 | 不用 | 不适用（生前） | 不适用 |
| 能否更改 | 可随时按法定方式撤销或修改；结婚撤销 | 不适用 | 可撤销指定可随时改；不可撤销的须受益人同意 | 联权共有可单方面分割 | 视契据是否可撤销 | 授权人有能力时可撤销；注册后须法院确认 | 有能力时可随时以多种方式撤销 |
| 主要风险 | 形式不符无效；遗嘱管不到的资产；第 481 章申索 | 结果与意愿不符；配偶需另找共同申请人；同居伴侣无份 | 遗嘱与指定不一致；持有人先身故时保单变遗产 | 实益拥有权争议；遗嘱失效；联名人的债权人 | 设立与年费；跨境认定；受托人选择 | 受权人滥权；注册前权力有限；不管医疗 | 医护人员不知悉；先决条件未出现不生效 |
| 文件成本 | 律师费（市场收费） | 无文件成本；承办与争议成本最高 | 通常免费 | 契据费用（物业）；开户免费 | 设立费与年费 | 律师费、医生费、注册费 HK$440 | 医生诊症费；表格免费 |

成本一栏只列性质不列数字：律师、医生与信托公司的收费是市场行为，各家不同，本站不报价也不比较。

## 逐项解释

**遗嘱 vs 无遗嘱继承**。两者处理同一批资产（经承办的遗产），区别只在分配规则由谁定。无遗嘱继承的"零成本"是假象：配偶要另找一名共同申请人，未成年子女的份额以法定信托锁住，父母在无子女时有份，同居伴侣与继子女一无所得，而第 481 章申索与家庭争议的成本远高于一份遗嘱。详见[遗嘱](/wills/)与[无遗嘱继承](/intestacy/)。

**受益人指定 vs 遗嘱**。受益人指定只管一份保单的身故赔偿，但正因范围窄，它的效力最直接：保险公司按指定付款，不看遗嘱、不等承办。两者不一致时受益人指定优先，所以结婚、离婚、子女出生后要同时检视两份文件。它解决不了持有人先于受保人身故的问题。详见[保单受益人](/policy-beneficiary/)。

**联权共有 vs 遗嘱**。联权共有在一方身故时自动把全部权益给尚存一方，遗嘱对该资产完全失效；它最适合夫妇自住居所，最不适合再婚家庭与"为方便"加入子女的户口。联名人一旦加入，当下就取得权益，其债权人或离婚配偶可能主张，这是与遗嘱最大的不同——遗嘱生前不送出任何东西。详见[联名资产](/joint-assets/)。

**信托 vs 受益人指定**。受益人指定把钱一笔过给人，保险金信托把钱交给受托人按条件分期给人；后者解决受益人未成年、不善理财或身在海外的问题，代价是设立与年费、受托人选择与跨境认定。遗嘱信托要等承办后才启动，不能绕开承办。本站只讲这一节，信托的深度设计请向信托律师查询。

**持久授权书 vs 预设医疗指示**。两者都在失能后发挥作用，但一个管钱、一个管治疗，互不替代。没有持久授权书，家人要向法院申请产业受托监管人；没有预设医疗指示，医生按病人最佳利益决定。两者的见证人都有限制：持久授权书的医生与律师不能与受权人有亲属关系，预设医疗指示的见证人不能是遗产继承人或保险受益人。详见[持久授权书与预设医疗指示](/epa-and-advance-directive/)。

## 按需要组合：四类常见情形

| 需要 | 建议并用的工具 | 要避免的抵触 |
|---|---|---|
| 夫妇自住居所，希望一方身故后另一方立即可用 | 联权共有 + 遗嘱处理其他资产 + 各自的持久授权书 | 遗嘱里不要再处置该居所；再婚家庭考虑分权共有 + 遗嘱 |
| 有未成年子女 | 遗嘱（委任监护人、设遗嘱信托或指定受托人）+ 保单受益人指定为受托人或配偶 + 保险金信托 | 不要把未成年子女直接列为保单受益人而不作付款安排 |
| 内地房产 + 香港资产 | 香港遗嘱 + 内地遗嘱（或经律师协调的单一遗嘱）+ 保单受益人指定 | 两份遗嘱的撤销条款互相撤销；内地房产写进香港遗嘱但未办内地公证 |
| 年长父母、担心失能 | 持久授权书 + 预设医疗指示 + 遗嘱 | 等诊断后才签，医生无法出具能力证明；子女作预设医疗指示见证人 |

内地居民持有香港保单的组合见[场景页](/scenarios/)；跨境细节见[跨境遗产](/cross-border/)。

## 一张资产表统一核对

对比的最终用途是核对。把全部资产列成一张表，每行写明：资产、所在地、持有方式、有无受益人指定、是否在信托内、遗嘱处置了没有、失能时谁有权操作。逐行看是否有两种工具同时指向同一资产而方向不同——那就是要改的地方。签字前的逐项清单见[核对清单](/checklist/)。

本页是对香港法例与一般做法的整理，不是法律意见；工具是否适合、怎样组合，应由香港执业律师就个案评估。

## 资料来源与日期

- 《遗嘱条例》（第 30 章） — 电子版香港法例（律政司） 现行版本 https://www.elegislation.gov.hk/hk/cap30
- 《无遗嘱者遗产条例》（第 73 章） — 电子版香港法例（律政司） 现行版本 https://www.elegislation.gov.hk/hk/cap73
- 《持久授权书条例》（第 501 章）与《持久授权书（订明格式）规例》（第 501A 章） — 电子版香港法例（律政司） 现行版本 https://www.elegislation.gov.hk/hk/cap501
- 《已婚者地位条例》（第 182 章）第 13 条 — 电子版香港法例（律政司） 现行版本 https://www.elegislation.gov.hk/hk/cap182
- 遗产承办处——非争议性遗产承办实务指南 — 香港司法机构 2023-02 https://www.judiciary.hk/en/court_services_facilities/probate.html
- 《维持生命治疗的预作决定条例》专题网页 — 医务卫生局 2026-07（页面现行版本） https://www.healthbureau.gov.hk/en/press_and_publications/otherinfo/241100_adlto/index.html

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